Kontantplanen: Ordren for udarbejdelse og gennemførelse

. I denne artikel kan du gøre dig fortrolig med proceduren for udarbejdelse og opretholdelse af en kontantplan . Herudover har læseren mulighed for sammen med forfatteren at overveje nogle praktiske spørgsmål.

Almindelige bestemmelser

I begyndelsen skal det bemærkes, at proceduren for udarbejdelse og opretholdelse af en kontantplan i hvert fald bestemmer de relevante regler med hensyn til gennemførelsen af det føderale budget i år, samt vilkårene og sammensætningen af indsendelsen fra de øverste administratorer af budgetmidlerne, de øverste administratorer på indtægtssiden af det føderale budget og De vigtigste administratorer af finansieringskilder til budgetunderskuddet af de oplysninger, der er nødvendige for direkte dannelse og videre Jeg planlægger.

Det er nødvendigt at vide, at pengeplanen indeholder to komponenter, herunder følgende elementer:

• Plan for gennemførelsen af det føderale budget for indeværende år med hensyn til økonomisk sikkerhed.
• Planlæg for gennemførelsen af det føderale budget for den aktuelle måned.

Opstilling og vedligeholdelse af kontantplanen

Det skal huskes, at dannelsen og efterfølgende forvaltning af den pågældende kategori realiseres gennem forbundsskatkammeret i de relevante informationssystemer på grundlag af de oplysninger, som deltagerne i prognoseprocessen giver. Det er værd at tilføje det, mens det er obligatorisk at tage hensyn til de data, der allerede er tilgængelige i Federal Treasury om transaktioner i forbindelse med forvaltningen af kontante saldi, der er placeret på en enkelt føderal budgetkonto. Kontantudførelse af det angivne budget Indikatorer for budgetoversigtslisten under anvendelse af ekstrapolerings- og ekspertvurderingsmetoder.

и последующего его ведения Федеральное казначейство Российской Федерации так или иначе представляет абсолютно всем участникам непосредственного процесса прогнозирования необходимые для создания сведений данные по поводу кассового исполнения бюджета федерального уровня, а также показателей бюджетной сводной росписи указанного бюджета. Det er vigtigt at bemærke, at i forbindelse med udarbejdelsen af kontantplanen og den efterfølgende adfærd repræsenterer den føderale statskasse i Den Russiske Føderation på en eller anden måde helt til alle deltagere i den direkte proces med prognoser for de data, der er nødvendige for at oprette oplysninger om kontantudførelse af det føderale budget samt indikatorerne for budgetoversigten over dette budget.

Således forelægger statskassen af føderal betydning kontantplanen direkte til RF Finansministeriet strengt i overensstemmelse med den nuværende procedure sammen med de oplysninger, der blev genereret af prognosemodtagerne. Baseret på dem oprettes en kontantplan. Det er nødvendigt at supplere det, under alle omstændigheder er undtagelsen oplysninger, der på en eller anden måde vedrører statshemmeligheder.

Arbejdsplan

På den ene eller anden måde må man vide, at der i processen med at danne og videreføre kontantplanen strengt i henhold til den nuværende procedure, oprettelse og udveksling af dokumenter (de papirer, der på en eller anden måde vedrører statshemmeligheder) mellem finansministeriet, føderalskassen og de direkte deltagere i operationen Forudsigelse gennemføres med brug af specielle informationssystemer fra Finansministeriet, der udstedes i form af elektronisk dokumentation. I alle tilfælde skal et certifikat være til stede ved hjælp af en autoriseret persons elektroniske signatur (ledelse).

Det er vigtigt at bemærke, at udveksling af værdipapirer, der indeholder oplysninger, der er en statshemmelighed, mellem finansministeriet, den føderale statskasse og deltagere i den direkte prognoseproces, implementeres strengt i henhold til den nuværende procedure, der udføres både på maskin og på papir. I dette tilfælde er det nødvendigt at tage hensyn til visse krav i den nuværende russiske lovgivning om beskyttelse af statshemmeligheder. Derudover er det nødvendigt at tage hensyn til nogle funktioner, der overvejes fuldt ud i næste kapitel.

Praktiske funktioner

En række iboende funktioner omfatter følgende elementer:

• De vigtigste administratorer af føderale budgetmidler modtager data, der som regel indeholder oplysninger, der danner statshemmeligheder. Sidstnævnte er på en eller anden måde nødvendig for at oprette information (hver dag eller hver måned).
• De oplysninger, der oprettes strengt i overensstemmelse med den nuværende procedure og indeholder oplysninger, der udgør statshemmeligheder, fremlægges under alle omstændigheder af de vigtigste administratorer af de føderale budgetmidler direkte til RF-finansministeriet og det føderale treasury (hver 10 dage eller hver måned).

Proceduren for udarbejdelse af en kontantplan

Kontantplanen for udførelsen af det føderale budget for indeværende år i den finansielle plan er dannet gennem Federal Treasury's indsats i overensstemmelse med formularen i bilag 1 til den nuværende procedure. Det er vigtigt at vide, at dets dannelse udføres på basis af visse oplysninger, som deltagerne giver i en sådan proces som prognoser på bestemte tidspunkter. Blandt dem bør følgende punkter bemærkes:

• Prognose for indtægtssiden af det føderale budget for indeværende år i finansiel planlægning.
• Prognose for kontantindtægter i overensstemmelse med de føderale budgetindtægter for indeværende år i finansiel planlægning.
• Prognose for kontantbetalinger i overensstemmelse med de føderale budgetudgifter for indeværende år i finansiel planlægning.
• Prognose for kontantbetalinger og kontantindtægter i overensstemmelse med finansieringskilderne til underskudsdelen af det føderale budget for indeværende år i finansiel planlægning.

Yderligere oplysninger

соответствующий текущему финансовому году по приложению 1 настоящего Порядка, представляется казначейством федерального значения в Минфин РФ не позже чем 28.12 отчетного года в финансовом плане. Det skal understreges, at pengeplanen, der svarer til indeværende regnskabsår i tillæg 1 til denne procedure, forelægges af finansministeriet af føderalt betydning til finansministeriet i Den Russiske Føderation senest den 28.12 i regnskabsåret i den finansielle plan. Planen for gennemførelsen af det føderale budget, der henviser til den nuværende måned, er dannet af forbundsskatkammeret i overensstemmelse med formularen i tillæg 2 i den nuværende procedure. Oprettelsen af den realiseres på grundlag af følgende oplysninger, som deltagerne i prognoseprocessen leverer netop inden for de frister, der er fastsat i fjerde kapitel i den nuværende procedure:

• Prognose for kontantbetalinger svarende til den føderale budgetudgiftsside for den aktuelle måned.
• Prognose for kontantbetalinger og kontantindtægter relateret til finansieringskilder af underskudsdelen af det føderale budget for indeværende måned.

Hvad mere?

соответствующие текущему месяцу по приложению 2, так или иначе должны соотноситься с кассовым планом непосредственно на текущий год в финансовом планировании по текущему месячному периоду. Det er vigtigt at bemærke, at de nuværende pengeplanindikatorer, der svarer til den nuværende måned i bilag 2, på en eller anden måde skal korreleres med pengeplanen for indeværende år i den finansielle planlægning for den aktuelle månedlige periode. Samtidig skal der tages hensyn til de ændringer, der er foretaget i forbindelse med planlægningsvedligeholdelse. Den betragtede kategori, der henviser til den nuværende måned, er repræsenteret af forbundsreasuryen til RF-finansministeriet:

• Fra januar i år i finansiel planlægning - senest den 28.12 i rapporteringsåret.
• For februar - december i år i finansiel planlægning - senest den sjette dag i måneden, som refererer til arbejdstagere. на текущий месяц, соответствующего приложению 2. Det er vigtigt at bemærke, at det er på ham, at pengeplanen for den nuværende måned, der svarer til tillæg 2, bliver dannet.

Vedligeholdelse af kontantplanen

I dette kapitel er det tilrådeligt at overveje alle de nuværende aspekter af kontantplanen. Det er vigtigt at vide, at implementeringen af sidstnævnte kategori sker ved indførelse af visse ændringer i planindikatorerne vedrørende det indeværende regnskabsår (tillæg 1) og den aktuelle måned (tillæg 2). I overensstemmelse med proceduren for opretholdelse af kontantplanen gennemføres disse tilføjelser gennem Federal Treasury's bestræbelser. Her er det vigtigt at skelne mellem følgende aspekter:

• Gennemførelse på grund af vedtagelsen af føderale love om indførelsen af nogle ændringer i loven om det føderale budget med hensyn til det nuværende regnskabsår og planlægningsperioden.
• Gennemførelse i forbindelse med afklaring af deltagerne i processen med prognoser for specifikke oplysninger. De leveres strengt i henhold til denne procedure, når det føderale budget for indeværende år gennemføres i finansiel planlægning.

Præsentation af årets pengeplan

федерального бюджета на текущий год в финансовом планировании с актуальными изменениями в отношении показателей представляется со стороны Федерального казначейства в Минфин РФ: Det er nødvendigt at vide, at pengeplanen for gennemførelsen af det føderale budget for indeværende år i økonomisk planlægning med faktiske ændringer i forhold til indikatorer forelægges af føderalskassen til RF Finansministeriet:

• Senest den 20. arbejdsdag direkte fra tidspunktet for den officielle lancering af loven i det føderale niveau vedrørende indførelsen af ændringer til lovforslaget på det føderale budget fra det øjeblik, hvor loven blev styrket med kraften i indførelsen af disse ændringer.
• Hver måned, fra den første dato i den nuværende periode, senest den 6. arbejdsdag i den nuværende måned fra februar til september i år i økonomisk planlægning.
• Hver tiende dag fra den 1. kalenderdag i den nuværende periode senest den 6. arbejdsdag i den nuværende periode fra oktober til december i år i finansiel planlægning.

Præsentation af kontantplanen for måneden

Præsentationen af kontantplanen for den aktuelle månedlige periode i bilag 2 med de ændringer, der er indført i forhold til dens indikatorer, gennemføres direkte af finansministeriet i Den Russiske Føderation af føderalskassen:

• Senest den 20. arbejdsdag fra det øjeblik, hvor loven i føderalt niveau er relevant for indførelsen af ændringer til loven om det føderale budget fra tidspunktet for denne lovs ikrafttræden.
• Fra den 1. kalenderdag i 2. og 3. årti i måneden i overensstemmelse med fristen senest den 6. arbejdsdag i 2. og 3. årti i måneden fra oktober til december i indeværende år i den finansielle planlægning.